¿Es una Roth IRA adecuada para usted?
Sus ingresos no gravables convierten a esta cuenta en un plan de ahorro para la jubilación seguro y razonable.
Stephen Swintek/Getty Images
Si usted tiene más de 50 años, la cuenta Roth IRA puede ser un plan de ahorro para la jubilación con muy buenos beneficios.
In English | Con el aumento del impuesto sobre el ingreso, las cuentas Roth IRA (cuentas personales de jubilación no deducibles) se están volviendo cada vez más atractivas. No solo ofrecen la posibilidad de percibir ingresos no gravables en el futuro, sino que también le otorgan más flexibilidad que cualquier otra clase de cuentas de jubilación, incluida la IRA tradicional.
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Al igual que tantos otros planes de ahorro, la cuenta Roth funciona mejor cuando uno la abre en la juventud. Felizmente, “juventud”, según mi escala etaria, incluye a los trabajadores de poco más de 50 años. Los trabajadores de más edad también deberían considerarla.
Tanto la Roth IRA como la IRA tradicional son, en esencia, cuentas de ahorro con buenas exenciones fiscales, lo que las convierte en una excelente opción para ahorrar efectivo destinado a su jubilación. Este año, usted puede reservar hasta $5,500 en una IRA; $6,500, si es mayor de 50 años.
Asimismo, puede realizar el aporte anual total hasta un cierto nivel de ingresos. En el caso de la IRA tradicional, en la actualidad serían unos $59,000, si es soltero, y unos $95,000, si es casado. En el caso de la cuenta Roth, es mejor aún: $112,000, si es soltero, y $178,000, si es casado. A partir de esos importes, las contribuciones permitidas disminuyen en forma gradual hasta llegar a cero.
A continuación, presentamos lo que la IRA Roth ofrece, en comparación con la IRA tradicional:
1. Fácil acceso al dinero, a cualquier edad.
Usted puede retirar sus aportes personales cuando quiera, sin pagar impuestos ni multas. Si depositó $1,000 en una cuenta Roth un día, y necesita algo de efectivo al día siguiente, puede retirar esos $1,000 sin inconvenientes. Por ello, su cuenta Roth puede ser tanto una cuenta de jubilación como una cuenta de ahorro de la que puede hacer extracciones en cualquier momento. La IRA tradicional no permite extracciones sin cargo.
2. Ingresos jubilatorios no imponibles.
No se realiza ninguna deducción impositiva por el dinero que usted deposita en una cuenta Roth. En cambio, el dinero que usted gana por sus inversiones se convierte en dinero no gravable en el momento de jubilarse. Para obtener este beneficio tributario, por lo general, la cuenta Roth debe tener una antigüedad de cinco años, y usted debe ser mayor de 59 años y medio. Si usted pertenece a una escala impositiva mayor y espera acceder a una escala menor cuando se jubile, quizá quiera optar por una IRA tradicional. En un plan tradicional, por un lado, su aporte es deducible de su declaración de impuestos. Por otro lado, es probable que pase a integrar una escala impositiva más elevada cuando se jubile, en especial después de los 70 años y medio, edad en la que las personas que poseen cuentas IRA tradicionales comienzan a efectuar las extracciones obligatorias. Las futuras tasas de impuestos son una incertidumbre. Constituyen un factor, no el único, que tiene impacto en la decisión de optar por una cuenta Roth.
3. Patrimonio no imponible para sus herederos.
Las cuentas Roth son magníficas para aquellas personas que desean dejar a sus herederos al menos algo de lo que tienen ahorrado en la IRA. Las personas que heredan IRA tradicionales deben pagar el impuesto sobre el ingreso por el dinero de la cuenta. La IRA Roth no es gravable y podría engrosarse durante dos o tres generaciones, sin ser imponible.
4. Oportunidad para incrementar su patrimonio a una edad más avanzada.
No es necesario que usted realice extracciones de una cuenta Roth. En cambio, la cuenta IRA tradicional lo obliga a comenzar a retirar dinero a partir de los 70 años y medio. Si usted trabaja pasada esa edad, puede seguir aportando a una cuenta Roth, pero no a una IRA tradicional.
5. Ahorros potenciales en los futuros impuestos del Seguro Social y en las primas de Medicare.
Usted debe abonar impuestos sobre el ingreso sobre parte de sus beneficios del Seguro Social, si percibe un ingreso ajustado de al menos $25,000, si es soltero, o de $32,000, si es casado. Sus “ingresos” incluyen extracciones de una cuenta IRA tradicional, la que —a los 70 años y medio— podría ser abultada. No obstante, el dinero retirado de una cuenta Roth está exento de este cálculo, lo cual mantiene los futuros impuestos en un valor bajo. Las extracciones de la cuenta Roth también están exentas del cálculo que cobra primas más elevadas a los beneficiarios de Medicare más adinerados. En este contexto, “adinerados” se refiere a aquellas personas que perciben ingresos ajustados por encima de los $85,000, si son solteras, y de los $170,000, si son casadas.
6. Mayores contribuciones anuales.
Si la cuenta Roth es ofrecida como parte de un plan 401(k) de una empresa, usted puede aportar hasta $17,500 este año y $23,000 a partir de los 50 años.
7. Una opción para traspasar cualquier cantidad de dinero de una cuenta IRA tradicional o cuenta 401(k) a una cuenta Roth.
Es probable que no quiera realizar este traspaso, ya que deberá pagar impuestos al ingreso sobre el importe transferido. Sin embargo, James Lange, del Lange Financial Group, piensa que el traspaso de cuenta tiene sentido si usted cree que su tasa de impuesto será aproximadamente la misma o más elevada cuando se jubile, y puede pagarla con fondos no provenientes de la cuenta IRA. El hecho de pagar con fondos de la IRA agotaría sus ahorros logrados gracias a los "beneficios impositivos". Por tal motivo, quizá quiera analizar la posibilidad de transferir una módica suma cada año.
8. Un excelente regalo para los niños.
Si sus hijos o nietos no están en condiciones de aportar a un plan jubilatorio, usted puede abrir una cuenta Roth para ellos.
Jane Bryant Quinn es experta en finanzas personales y autora de Making the Most of Your Money NOW.