El IRS aumenta los límites de contribución a los planes 401(k) para el 2020
Se incrementa la contribución máxima para los empleados de 50 años o más.
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In English | El IRS (Servicio de Impuestos Internos) anunció que la cantidad de dinero con impuestos diferidos que los trabajadores pueden reservar para la jubilación aumentará en el 2020.
El próximo año, el límite de contribución para los empleados que participan en un plan 401(k) o similar —como los planes 403(b), 457 o TSP (Thrift Savings Plan)— pasará de $19,000 a $19,500. Para los trabajadores de 50 años o más, el llamado límite adicional de recuperación pasará de $6,000 a $6,500, con un límite total de $26,000.
Con los planes 401(k), el titular de la cuenta no paga impuestos hasta que comienza a retirar dinero. Los retiros se gravan como ingresos ordinarios. Si el titular retira dinero antes de los 59 años y medio, se le aplica un recargo del 10%.
Además, el IRS anunció un aumento en los límites del ingreso anual para determinar si una contribución a una cuenta IRA (cuenta individual de jubilación) es deducible de impuestos. Los límites más altos de ingreso también se aplican a las contribuciones a una cuenta Roth IRA, en las que los impuestos se pagan inicialmente y el dinero crece libre de impuestos. Esos aumentos en los límites de ingreso son de $1,000 a $3,000, dependiendo de tu estado civil y si tú o tu cónyuge reúnen los requisitos para un plan de jubilación en el lugar de trabajo.
Los nuevos límites (en inglés) se listan en el sitio web del IRS.
Las categorías de cálculo del impuesto sobre la renta también cambiarán, ya que cada aumento del porcentaje marginal de impuestos se aplicará a un nivel levemente superior de ingresos.
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Tipos de planes de jubilación
Algunos de los planes de ahorro jubilatorio con contribución definida cubiertos en el anuncio del IRS son:
- Plan 401(k). Este plan de ahorros de jubilación patrocinado por el empleador permite a los trabajadores invertir dinero de sus salarios antes de pagar impuestos. Las compañías a menudo igualan una porción de la contribución; los impuestos sobre la renta se pagan cuando se retira el dinero, por lo general al momento de la jubilación.
- Plan 403(b). Este plan de ahorros de jubilación es para algunos empleados de escuelas públicas y organizaciones exentas de impuestos y es similar a un plan 401(k).
- Plan 457. Este plan de ahorros de jubilación ofrecido por los Gobiernos estatales y locales y algunas organizaciones sin fines de lucro funciona de manera similar a un plan 401(k).
- Cuenta Roth IRA. Al invertir dinero para la jubilación sin ningún tipo de exenciones fiscales ahora, las personas pueden aumentar sus ahorros libres de impuestos y no pagan impuestos cuando retiran el dinero al jubilarse.
- Crédito para ahorradores. Este crédito tributario —no solamente una deducción— es para trabajadores de ingresos bajos a moderados que contribuyen a un plan de ahorros de jubilación patrocinado por el empleador o a una cuenta IRA.
- Cuenta IRA "SIMPLE" (Savings Incentive Match Plan for Employees). Es un plan de ahorros para empleados con el incentivo de igualación de la contribución. Este plan de ahorros de jubilación patrocinado por el empleador, similar a un plan 401(k) pero con costos administrativos más bajos, está diseñado para empresas con cien empleados o menos.
- TSP (plan de ahorros "Thrift"). Este plan de ahorros de jubilación con impuestos diferidos, similar a un plan 401(k), es para empleados federales.
- Cuenta IRA tradicional. Esta forma de ahorro jubilatorio con impuestos diferidos puede darte una deducción de impuestos ahora, dependiendo de tus ingresos. Los retiros al momento de la jubilación están sujetos a impuestos.