Lo que debes saber en el 2022 si ahorras para la jubilación
Cambios en los límites de contribución, los impuestos, los beneficios del Seguro Social y más.
ISTOCK / GETTY IMAGES
Todos nos ponemos sentimentales de vez en cuando, pero a menos que ganaras la lotería o encontraras al amor de tu vida, lo más probable es que no recuerdes el 2021 con demasiado cariño. La pandemia de COVID-19 continúa, la inflación está en aumento y ABBA, inexplicablemente, sacó un nuevo álbum.
Aunque la jubilación es diferente para todo el mundo, el 2022 traerá algunos cambios importantes con respecto al 2021 que afectarán en cierta medida a casi todos los jubilados y a las personas que ahorran para la jubilación. Verás cambios en tus tasas de impuestos y deducciones, por ejemplo, además de un aumento en tu cheque del Seguro Social si ya estás cobrando beneficios. También podrás ahorrar un poco más en tus cuentas de jubilación. A continuación, una mirada más detallada a lo que necesitas saber.
Aumenta la deducción estándar
Comencemos con las buenas noticias: deducciones estándar más altas en tus impuestos federales sobre la renta. Los contribuyentes pueden elegir entre tomar la deducción estándar y detallar sus deducciones. Las deducciones reducen tus ingresos gravables y, por lo tanto, tus impuestos.
La deducción estándar, al ser tan grande, por lo general genera una mayor reducción en los impuestos que presentar deducciones detalladas. La mayoría de las personas eligen la deducción estándar. En el 2022, cuando completes tus formularios de declaración del impuesto federal sobre la renta para los ingresos laborales del 2021, las parejas casadas recibirán una deducción estándar de $25,100, un aumento de $300 en comparación con el año fiscal 2020. Para los contribuyentes solteros y las personas casadas que presenten una declaración por separado, la deducción estándar aumentará a $12,550, un incremento de $150 en comparación con el año anterior.
Para aquellos a quienes les gusta planificar con mucha anticipación, la deducción estándar por los ingresos de trabajo en el 2022 —que puedes reclamar cuando presentes tu declaración en el 2023— también aumentará. La deducción estándar para las parejas casadas que presenten una declaración conjunta para el año fiscal 2022 aumentará a $25,900, un incremento de $800 en comparación con el 2021. Para los contribuyentes solteros y las personas casadas que presenten una declaración por separado, la deducción estándar aumentará a $12,950 en el 2022, un incremento de $400.
Si tienes 65 años o más (o eres ciego) y presentas una declaración como contribuyente soltero, recibirás una deducción estándar adicional de $1,700 para el año fiscal 2021 y de $1,750 adicionales para el año fiscal 2022. ¿Eres casado y presentas tu declaración conjunta? La deducción estándar adicional es menor por persona: $1,350 para el año fiscal 2021 y $1,400 para el año fiscal 2022. Para los contribuyentes que tienen más de 65 años y son ciegos, la deducción adicional es del doble.
¡ÚLTIMA OPORTUNIDAD DE AHORRAR!
El costo de la membresía de AARP subirá en el 2025 (el primer aumento en 15 años). Únete ahora a precios del 2024. Obtén acceso inmediato a productos exclusivos para socios y cientos de descuentos, una segunda membresía gratis y una suscripción a AARP The Magazine.
Desaparece la deducción especial por donaciones caritativas
A continuación, un poco de malas noticias en el ámbito fiscal: una exención temporal de impuestos que permitió a muchas personas desgravar fácilmente algunas donaciones a organizaciones benéficas no estará disponible en el 2022. En las declaraciones de impuestos del 2021, los contribuyentes solteros pueden deducir $300 en ciertas contribuciones benéficas, y los contribuyentes casados pueden deducir $600. Esta exención se aplica a las personas que usan la deducción estándar; no puedes solicitarla si detallas tus deducciones. Las deducciones de beneficencia calificadas tuvieron que hacerse antes del 31 de diciembre del 2021.
Además, la deducción de $300 es para las donaciones en efectivo del 2021, que incluyen moneda, cheques, tarjetas de crédito o débito y transferencias electrónicas de fondos. No se puede aplicar la deducción por la donación de bienes, como ropa o artículos del hogar. También debes hacer tus contribuciones a organizaciones benéficas calificadas. Pregunta a la organización benéfica si es una organización calificada por el IRS, o verifica en línea usando esta herramienta en IRS.gov (en inglés).
Distribuciones de planes de jubilación
Cuando presentaste tu declaración de impuestos del 2020 en el 2021, pudiste aprovechar algunas fantásticas exenciones impositivas para el año de la pandemia. Por ejemplo, no tuviste que retirar ninguna distribución mínima requerida (RMD) de tus cuentas de jubilación con impuestos diferidos, como las cuentas IRA tradicionales y los planes de ahorro 401(k). Además, el Gobierno permitió que las personas menores de 59 1/2 años retiraran hasta $100,000 de sus cuentas de jubilación en el 2020 sin tener que pagar la penalización habitual del 10%. Asimismo, permitió a las personas dividir el impuesto aplicable a los retiros del plan de jubilación a lo largo de tres años, y retornar ese dinero a sus cuentas si lo deseaban.
Pero esas exenciones impositivas ya no existen, aunque la COVID-19 aún sigue aquí. Si ya recibías las RMD en el 2019, estas se debían reanudar en el 2021. La distribución debía retirarse a más tardar el 31 de diciembre del 2021. Sin embargo, debido a que la edad para iniciar las RMD aumentó de 70 1/2 a 72 años, Cualquier persona que cumplió 72 años después del 30 de junio del 2021 tiene solo hasta el 1.º de abril del 2022 para tomar su primera RMD. Las RMD posteriores deben realizarse antes del último día del año calendario. Puedes averiguar cuánto necesitas retirar de tus cuentas de jubilación con la calculadora de RMD de AARP (en inglés) o consultar a un profesional de impuestos.
Si eres menor de 59 ½ y retiraste dinero de tus ahorros de jubilación con impuestos diferidos en el 2021, deberás una multa del 10% sobre toda tu distribución además de los impuestos regulares sobre el ingreso por la cantidad que retiraste. ¿Puedes repartir tus impuestos a lo largo de tres años? No, lo siento, eso solo era posible para las distribuciones del 2020.
Contribuciones a un plan de jubilación
Por otro lado, podrás contribuir más a algunos planes de jubilación en el 2022 que en el 2021. Para cuentas en el lugar de trabajo, como las cuentas 401(k) y 403(b), las personas que ahorran para la jubilación podrán contribuir hasta $20,500 en el 2022, un aumento de $1,000 en comparación con el 2021. Las personas de 50 años o más pueden agregar $6,500 adicionales —la misma cantidad de aporte de recuperación que en el 2021— hasta una contribución máxima de $27,000 en el 2022.
El límite de contribución en el 2022 para las cuentas IRA tradicionales y para las cuentas Roth IRA sigue siendo el mismo que en el 2021: $6,000. Las personas de 50 años o más que ahorran para la jubilación pueden agregar otros $1,000 como aporte de recuperación, hasta un total de $7,000, lo mismo que en el 2021.
Por otro lado, podrás contribuir más a tus planes de jubilación en el 2022 que en el 2021. Estos son los límites de ingresos para deducir las contribuciones a cuentas IRA tradicionales y para hacer contribuciones a cuentas Roth IRA, basados en tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI).
| Cuentas IRA tradicionales: límites de deducción para el 2021 frente al 2022 | |||
|---|---|---|---|
| Categoría del contribuyente | 2021 MAGI | 2022 MAGI | Deducción |
| Soltero o jefe de familia | <$66,000 | <$68,000 | Deducción total |
| >$66,000 and <$76,000 | >$68,000 and <$78,000 | Deducción parcial | |
| >$76,000 | >$78,000 | Ninguna | |
| Casado, declaración conjunta; viudo o viuda que reúna los requisitos | <$105,000 | <$109,000 | Deducción total |
| >$105,000 and <$125,000 | >$109,000 and <$129,000 | Deducción parcial | |
| >$125,000 | >$129,000 | Ninguna | |
| Casado, declara por separado | <$10,000 | <$ 10,000 | Deducción parcial |
| >$10,000 | >$10,000 | Ninguna | |
Fuente: IRS
Roth IRA: límites de contribución para el 2021 frente al 2022 |
|||
Categoría del contribuyente |
MAGI 2021 |
MAGI 2022 |
Contribución |
Soltero o jefe de familia |
<$125,000 |
<$129,000 |
Contribución total |
|
>$125,000 y <$140,000 |
>$129,000 y <$144,000 |
Contribución parcial |
|
>$140,000 |
>$144,000 |
Ninguna |
Casado, declaración conjunta; viudo o viuda que reúna los requisitos |
<$198,000 |
<$204,000 |
Contribución total |
|
>$198,000 y <$208,000 |
>$204,000 y <$214,000 |
Contribución parcial |
|
>$208,000 |
>$214,000 |
Ninguna |
Casado, declara por separado |
<$10,000 |
<$10,000 |
Contribución parcial |
|
>$10,000 |
>$10,000 |
Ninguna |
Fuente: IRS
El pago del Seguro Social aumenta un 5.9%
Esto es algo que no has visto en mucho tiempo: un fuerte incremento en el ajuste por costo de vida (COLA) del Seguro Social. El aumento del 5.9% es el mayor desde 1982, y también se aplica a los beneficios del programa de Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI).
El cheque de jubilación promedio aumentará en $92, a $1,657 a partir de enero del 2022. Los cheques de la Seguridad de Ingreso Suplementario también aumentarán. El pago mensual máximo de la SSI en el 2022 será de $841 para una persona, que representa un incremento de $47 en comparación con el 2021, y de $1,261 para una pareja, lo cual supone un aumento de $70.
El COLA también se aplica a otras partes del Seguro Social. El beneficio máximo de jubilación del Seguro Social para un trabajador a la edad plena de jubilación ascenderá a $3,345 al mes en el 2022, en comparación con $3,148 en el 2021. La edad plena de jubilación para las personas nacidas en 1956 es de 66 años y cuatro meses, y aumenta gradualmente a 67 años para las personas nacidas en 1960 o después.
Si solicitas el Seguro Social temprano y sigues trabajando antes de alcanzar la edad plena de jubilación, la Administración del Seguro Social (SSA) retendrá $1 por cada $2 que ganes por encima de $19,560 al año, en comparación con $18,960 en el 2021. Si trabajas en el año en que alcanzas la edad plena de jubilación, la SSA retendrá $1 por cada $3 que ganes, hasta $51,960, en comparación con $50,520 en el 2021. Una vez que alcances la edad plena de jubilación, no se retendrá más dinero de tu cheque por trabajar, y tus beneficios se incrementarán para tener en cuenta la cantidad de dinero que ya se ha retenido.
Pero también suben las primas de la Parte B de Medicare
Si tienes 65 años o más y ya has solicitado los beneficios del Seguro Social, las primas de la Parte B de Medicare se deducen directamente de tu cheque mensual, y esas primas aumentarán significativamente en el 2022. Debido a la inflación (y a que el aumento en el 2021 fue limitado por el Congreso), las primas de la Parte B de Medicare ascendieron a $170.10 para el 2022, un aumento de $21.60, de $148.50 en el 2021. Un beneficiario que cobre un beneficio mensual de $1,657.30 en el 2022, recibirá un beneficio neto (después de la deducción de $170.10 de la Parte B en el 2022) de $1,487.20.
Recibe contenido similar, suscríbete a nuestro Boletín
Aumentan igualmente los impuestos sobre la nómina del Seguro Social
Alguien tiene que pagar por el Seguro Social, y si estás trabajando, ese alguien eres tú y tu empleador. El impuesto sobre la nómina para financiar el programa del Seguro para envejecientes, sobrevivientes y por incapacidad (OASDI) del Seguro Social se fija en 6.2% para los empleadores y en 6.2% para los empleados. Quienes trabajan por cuenta propia pagan el impuesto entero: 12.4%. La tasa será la misma en el 2022.
Lo que cambiará, no obstante, es la cantidad máxima de ingresos a la que se aplica ese impuesto. En el 2022, pagarás el impuesto del OASDI sobre ingresos de hasta $147,000, cifra que aumentó de $142,800 en el 2021. La tasa del programa de Seguro hospitalario (HI) de Medicare se mantendrá en 1.45% para los empleados y en 1.45% para los empleadores (2.9% para quienes trabajan por cuenta propia). Esta tasa se aplica a todos los ingresos.
Impuesto sobre la herencia
Es muy probable que tu patrimonio no sea gravado por el Gobierno federal. La cantidad básica de exclusión en los patrimonios de las personas que fallecieron en el 2022 es de $12.06 millones, en comparación con $11.7 millones en el 2021. Es el doble para las parejas. Sin embargo, ten en cuenta que algunos estados imponen sus propios impuestos sucesorios y sobre la herencia, que son adicionales al impuesto federal sobre la sucesión.
John Waggoner escribe para AARP sobre temas financieros, desde presupuestos e impuestos hasta el Seguro Social y la planificación de la jubilación. Anteriormente fue periodista para Kiplinger's Personal Finance y USA Today, y ha escrito libros sobre inversión y la crisis financiera del 2008. La columna sobre inversión de Waggoner para USA Today se publicó en docenas de periódicos durante 25 años.