7 exenciones de impuestos para los jubilados

Detallar los gastos del cuidado a largo plazo

Cuando los contribuyentes tienen gastos médicos y de seguro considerables relacionados con el cuidado a largo plazo, detallarlos, en lugar de tomar la deducción estándar, puede producir un aumento significativo de impuestos.

Para detallar, necesitas tener gastos que excedan la deducción estándar, y que superen el 7.5% de tus ingresos brutos ajustados para el año. El ingreso bruto ajustado es esa medida tan importante de los ingresos gravables que consiste en salarios, dividendos, ganancias de capital, ingresos empresariales y jubilatorios, menos ajustes que incluyen impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, intereses de préstamos estudiantiles y contribuciones a las cuentas IRA tradicionales.

El Departamento de Salud y Servicios Humanos estima que una persona en el país que cumpla 65 años en el 2022 incurrirá en $120,900 en servicios futuros a largo plazo y costos de apoyo a lo largo de su vida. El costo promedio anual en el 2021 osciló entre $20,280 (para el cuidado diurno de salud para adultos) y $108,405 (para una habitación privada en un hogar de ancianos), según los datos más recientes de la aseguradora Genworth. Las cifras pueden superar mucho la deducción estándar, por lo que vale la pena detallar las primas del seguro de cuidados a largo plazo y los gastos médicos y dentales que cumplan los requisitos (incluidos los cuidados hospitalarios, de hogares de ancianos y de rehabilitación, medicamentos recetados, dentadura postiza, sillas de ruedas y programas de pérdida de peso y nutrición).

Cuenta IRA conyugal

Los contribuyentes mayores, incluidos algunos jubilados, pueden hacer que los dólares adicionales se destinen a una cuenta individual de jubilación (IRA) tradicional y a la versión Roth. Pero solo hay una manera de hacerlo si estás jubilado, y solo una de las cuentas da una deducción fiscal.

Para contribuir a una cuenta IRA tradicional o Roth, generalmente tienes que haber generado ingresos. En otras palabras, no estar jubilado.

Pero hay una excepción: un cónyuge que no trabaje puede abrir y contribuir a cualquier tipo de cuenta IRA, siempre y cuando el otro cónyuge esté trabajando y la pareja presente una declaración conjunta.

Las cuentas IRA tradicionales se financian con dinero antes o después de pagar impuestos. Solo las contribuciones antes de pagar impuestos son deducibles; las contribuciones después de pagar impuestos no. Con las cuentas antes de pagar impuestos, el dinero aumenta con impuestos diferidos y pagas tasas de impuestos sobre la renta normales en los retiros, que debes empezar a hacer una vez que alcances los 73 años. Con las cuentas IRA después de pagar impuestos, tienes que documentar cuidadosamente las cosas al IRS para evitar pagar impuestos —de nuevo— sobre los retiros.

Por el contrario, los planes Roth se financian con dólares después de impuestos, por lo que no hay deducción en la temporada de impuestos para las contribuciones. Los retiros de ingresos están libres de impuestos ordinarios sobre la renta y penalidades una vez que alcances los 59½ años y has tenido tu cuenta durante al menos cinco años. Las cuentas Roth no tienen distribuciones mínimas obligatorias (RMD), a menos que hayas heredado la cuenta de otra persona que no sea tu cónyuge. Y debes tener ingresos ganados, de salarios y otras maneras similares, para contribuir a una.

Para el año fiscal 2023, para el que ahora se presentan declaraciones, el límite de contribución para las personas de 50 años o más es de $6,500, más una cantidad de recuperación del $1,000 por un total de$7,500. Los contribuyentes tienen hasta la fecha límite (15 de abril) para presentar sus contribuciones para el 2023. Por lo tanto, un cónyuge que no trabaja (ya sea jubilado o que se queda en casa) con una cuenta todavía tiene tiempo para obtener una deducción de impuestos.

Crédito para adultos mayores o discapacitados

Esta exención de impuestos permite que las personas y las parejas con ingresos muy bajos reduzcan la cantidad de impuestos que deben. Los contribuyentes deben haber alcanzado los 65 años o más a fines del 2023, o jubilarse por discapacidad permanente y total y tener ingresos imponibles por discapacidad. El crédito, que oscila entre $3,750 y $7,500, reduce una factura de impuestos dólar por dólar. No es reembolsable, lo que significa que si excede la cantidad de impuestos que debes, no recibes el resto como reembolso en efectivo. Los contribuyentes que reclaman el crédito no pueden tener ingresos que superen los $12,500–$25,000, según su estado civil tributario.