¿Ya no se pueden deducir las donaciones caritativas? Los jubilados tienen una buena solución

Pagar menos impuestos no es el único posible beneficio. Al renunciar a ese ingreso de la distribución mínima obligatoria, reduces tu ingreso bruto ajustado en tu declaración de impuestos. Y un menor ingreso bruto ajustado puede significar menos impuestos sobre tu Seguro Social, primas de Medicare más bajas, o la oportunidad de tener derecho a otras deducciones o créditos impositivos que de otra manera no habrías podido obtener.

Para hacer una distribución calificada de beneficencia, solo dale instrucciones a la empresa que administra tu cuenta IRA para enviar toda o parte de tu distribución mínima obligatoria a una o más organizaciones benéficas. La empresa debe enviar el dinero directamente a la organización benéfica, o enviarte un cheque girado a nombre de esa organización para que tú lo reenvíes (para que se considere como una distribución calificada de beneficencia, no puedes recibir el dinero y luego donarlo). Esta estrategia no te servirá para tus impuestos del 2018, ya que la donación debe realizarse durante el año calendario para el que presentas la declaración de impuestos, pero te servirá para ahorrar el año entrante.

Si donaste tu distribución mínima obligatoria en el 2018, ahora tienes otra tarea que hacer: inclúyela correctamente en tu declaración. Este puede ser un dolor de cabeza al presentar tu declaración de impuestos, según Tim Steffen, director de planificación anticipada en Baird Private Wealth Management. “Hasta los contadores pueden confundirse”.

Esto se debe a que la empresa de corretaje o de fondos que mantiene tu IRA reportará la distribución en el formulario 1099-R como una distribución normal de la IRA. Luego, tú debes indicar en tu declaración que es una distribución calificada de beneficencia y no está sujeta a impuestos. “El fideicomisario de la IRA no sabe si la organización benéfica reúne los requisitos”, explica Steffen. “La responsabilidad de verificarlo no recae en ellos”. No te olvides de obtener una carta de la organización benéfica para documentar tu donación.

Por último, si donas tu distribución mínima obligatoria directamente a una obra benéfica, no puedes también deducir esa cantidad como una donación caritativa si todavía detallas tus deducciones. “Eso es duplicar las deducciones”, dice Steffen. “Es un error”.