Cómo ser un buen ejecutor testamentario

Protege la propiedad

Una casa vacía puede atraer a los ladrones, siempre atentos a los obituarios. Familiares y vecinos también pueden tener comportamientos impropios. "En cuanto alguien fallece, cierra con llave y protégelo todo", alerta Steffi Gascón Hafen, abogada de planificación patrimonial en San Diego. Guarda rápidamente las joyas y otros objetos de valor en un lugar seguro. Asimismo, fotografía el interior de la casa para documentar su contenido, recomienda Grube. "La gente cree que las cosas son suyas", dice, rememorando una historia familiar sucedida hace décadas, cuando una integrante de su familia alquiló un U-Haul y se presentó en la casa de su madre poco después de su muerte.

Crea un sistema de organización

Prepárate para una acumulación de molestias administrativas: tareas como mantener y vender una casa desocupada, cancelar los pagos del Seguro Social, liquidar deudas, cerrar cuentas financieras y presentar declaraciones de impuestos. "Estás al cargo de otra vida", dice Sheila Samuels, abogada de fideicomisos y patrimonios en Nueva York y Nueva Jersey. Para reducir los costos y maximizar la eficiencia, haz una lista detallada de tareas pendientes, mantén registros meticulosos y crea una hoja de cálculo de activos y pasivos.

Contrata a un abogado

Tú y otros familiares podrán ahorrarse honorarios profesionales si se encargan personalmente de gran parte del trabajo administrativo, con lo que quedarán más bienes para los herederos. Pero incluso si están gestionando un patrimonio limitado, es muy recomendable contratar a un abogado, al menos para una consulta inicial. Es lo que hizo Grube cuando falleció su madre —a pesar de que su hermano es abogado— para asegurarse de que a los hermanos no se les pasara por alto ningún impuesto ni deuda pendiente. "Me lo planteé como una especie de seguro contra responsabilidades: que luego nadie pudiera venir a reclamarnos dinero", dice Grube.  

Prepárate emocionalmente para los conflictos

Cerrar una herencia es mucho más que una tarea financiera y legal. Tendrás que gestionar las emociones de los herederos, que pueden ser también tus hermanos, y que pueden estar celosos y resentidos por la autoridad que te han brindado. Si te encuentras en esta situación, las actualizaciones periódicas son la mejor manera de rebajar tensiones potenciales. "La mayoría de los conflictos que veo son fruto de la desconfianza", dice Hafen. "Y también de la falta de transparencia, o de una aparente falta de transparencia".

Distribuye con tacto los objetos personales

El reparto de los bienes puede ser un proceso tenso. Establece un sistema para asegurar que sea justo, por ejemplo, podrías ir rotando quién es el primero en elegir en cada ronda cuando se dividen las posesiones. Las familias muy unidas pueden pelearse por quién se queda con los objetos sentimentales, como el viejo plato de los caramelos de la abuela. "Los objetos de menor valor son los que pueden dar más dolores de cabeza al ejecutor de la herencia", dice William D. Kirchick, abogado de Boston y presidente de la National Association of Estate Planners & Councils.

Prepara a los herederos para que tengan paciencia

Los herederos no pueden cobrar hasta que no se hayan liquidado todos los impuestos y deudas de la herencia. Es importante tener en cuenta que puede transcurrir un año o incluso más antes de que reciban el pago, dice Allison J. Busch, abogada de fideicomisos y herencias en Nueva York y Nueva Jersey. Cuando se distribuyan los pagos, haz que los herederos firmen documentos que te eximan de toda responsabilidad y acepten pagar la parte correspondiente de las deudas de la herencia que puedan surgir, recomienda Busch. No te sientas obligado a dar a los beneficiarios respuestas rápidas sobre cómo manejarás los diversos aspectos de la herencia; tómate el tiempo necesario para meditar todas tus decisiones, dice Kirchick.

Refúgiate en las tareas rutinarias

Llenar formularios y repasar listas de verificación puede resultar extrañamente reconfortante para un ejecutor testamentario que está de luto por un ser querido. "Pensaba: 'Así es como puedo seguir ayudando a mamá para que todo salga como ella quería'", dice Grube, recordando cuando tuvo que gestionar su herencia. "Fue realmente catártico".

...o simplemente di que no

Si no te sientes preparado para asumir la responsabilidad, siempre puedes negarte. Nadie puede obligarte a actuar como ejecutor de su herencia, y un tribunal no puede otorgarte esa función sin tu consentimiento. Negarte a aceptar esa responsabilidad cuando alguien te lo pide puede ser tan sencillo como decir: "Me halaga que me lo pidas, pero no me parece una buena idea", dice Franklin.

Termina tu tarea con una nota positiva

Tus últimos pasos como ejecutor testamentario incluyen pagar las deudas y los impuestos de la herencia, distribuir los bienes y rendir cuentas de la herencia entre los beneficiarios. Seguramente, más importante que el papeleo en sí es que los beneficiarios sientan que gestionaste el proceso de forma justa. "Si toda la familia se sigue hablando, hiciste un buen trabajo", dice Grube.