Qué no puedes hacer con un testamento

Puede surgir otro problema si no hay beneficiarios principales vivos y no se nombraron beneficiarios contingentes. En ese caso, el destinatario podría determinarse mediante las condiciones predeterminadas establecidas al abrir la cuenta.

Pólizas de seguro de vida

Al igual que ocurre con las cuentas de jubilación, la lista de beneficiarios de una póliza de seguro de vida, no el testamento, suele determinar quién se queda con el dinero. Así que podrías dejar, sin quererlo, el desembolso de la póliza a tu ex. Pero tanto el seguro como el divorcio se rigen en primer lugar por la legislación estatal, que puede variar. (En cambio, las inversiones de jubilación del sector privado se rigen principalmente por las leyes federales). Algunos estados —Minnesota, por ejemplo— revocan de manera automática la designación de un excónyuge como beneficiario en una póliza de seguro de vida. Las normas pueden ser complicadas, por lo que la estrategia más segura es actualizar los beneficiarios de todas las pólizas de seguro e inversiones después de un divorcio. "No hay que caer en la trampa de intentar averiguar cuáles cuentas son estatales y cuáles son federales. Simplemente, hay que actualizarlas todas", dice Walny.

Sin embargo, un acuerdo de divorcio puede incluir una disposición para que el excónyuge reciba beneficios del seguro de vida, señala Walny; en ese caso, el titular de la póliza debe ratificar esa elección ante la compañía de seguros una vez que el divorcio sea definitivo.

Cuentas bancarias

Si una cuenta se denomina como de transmisión por fallecimiento (TOD), pagadera en caso de fallecimiento (POD) o propiedad conjunta con derecho de supervivencia (JTWROS), dichas designaciones generalmente anulan el testamento, dice Reggie Fairchild, planificador financiero de Carolina del Sur. La tarjeta de firmas de tu cuenta indicará si se aplica alguna de estas designaciones; puedes pedir a tu banco que revise tu tarjeta si no estás seguro. En el caso de las cuentas individuales denominadas TOD o POD, el beneficiario puede acudir al banco con una prueba de identidad para transferir o cobrar los fondos. Las cuentas JTWROS pasan a ser propiedad del titular sobreviviente de la cuenta, que tendrá que mostrar al banco un certificado de defunción del otro titular.

Propiedades

Si dos cónyuges son propietarios de una vivienda de manera conjunta con derecho de sobrevivencia, la propiedad pasa de manera automática al cónyuge sobreviviente sin la intervención de ningún tribunal. En algunos estados, como Wisconsin, los bienes inmuebles también pueden transferirse mediante una escritura TOD, sin necesidad de un testamento, en la que se nombra al beneficiario de la propiedad, dice Walny.

Fideicomisos

Los activos que son parte de un fideicomiso no se rigen por un testamento, lo que convierte a los fideicomisos en otra herramienta para distribuir los activos sin la intervención del tribunal de sucesiones, dice Wood. Pero después de la constitución del fideicomiso, hay que transferir las cuentas, cambiar los beneficiarios o tomar otras medidas para que cada activo que se quiera poner en el fideicomiso acabe realmente allí. Ten en cuenta que, bajo la Ley SECURE del 2019, la mayoría de los fideicomisos han perdido la capacidad de extender las distribuciones de las cuentas IRA a lo largo de varias décadas; en la actualidad, en la mayoría de los casos, esas distribuciones deben pagarse en un plazo de 10 años, similar al caso de las IRA no fiduciarias, dice Ed Slott, fundador de IRAhelp.com.