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Estados que no gravan los pagos de tu jubilación militar

Al eximir de impuestos la pensión, algunos estados son más atractivos para los jubilados militares.


spinner image Soldado con uniforme camuflado y una tula volviendo a casa.
DIGITALVISION / GETTY IMAGES

Los miembros de las Fuerzas Armadas que prestan servicio durante más de 20 años pueden cobrar la jubilación militar por el resto de su vida. Sin embargo, la forma en que se aplican impuestos a esta pensión militar varía mucho de un estado a otro. Algunos estados eximen la jubilación militar del impuesto estatal sobre los ingresos, pero otros la gravan como si fueran ingresos comunes, lo cual puede representar una enorme diferencia en tu flujo de efectivo durante la jubilación.

Estados adyacentes pueden tener situaciones impositivas muy distintas. Georgia, por ejemplo, tiene una excención fiscal parcial para el pago de jubilación militar. Sin embargo Alabama, que está al cruzar el río Chattahoochee y a pocas millas de Fort More (anteriormente Fort Benning), exime la jubilación militar de los impuestos estatales, mientras que Florida no tiene un impuesto estatal sobre los ingresos.

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“La migración de jubilados militares de Georgia ha favorecido a Alabama”, comenta Trish Hadden, funcionaria de asuntos públicos de la Georgia Military Officers Association of America, que ha estado cabildeando para excluir las jubilaciones militares de los impuestos sobre los ingresos de Georgia.

Varios estados han cambiado recientemente sus normas impositivas sobre la jubilación militar. Indiana, Nebraska, Oklahoma y Carolina del Sur dejaron de gravar las pensiones militares en el año fiscal 2022. Virginia introdujo una exención parcial que se ampliará en los próximos años, y Delaware, Maryland y Nuevo México han ampliado las exenciones existentes. 

Esto sigue la tendencia en muchos estados de utilizar los superávits presupuestarios basados en la ayuda federal y el crecimiento económico durante la pandemia para reducir los impuestos. “Los estados tenían mucho dinero, los veteranos son populares, y debido a que no hay tantos, no es un cambio costoso”, dice Richard Auxier, asociado sénior de políticas del Tax Policy Center.

Lo más importante para los jubilados es la carga impositiva total de un estado

Es importante saber de qué forma tu estado aplica impuestos a las jubilaciones militares, pero es tan solo uno de varios factores que considerar al decidir dónde jubilarte. Un estado que no grava las pensiones militares podría tener impuestos altos sobre la propiedad o las ventas, lo cual te terminará costando más. O bien podría aplicar tasas impositivas altas para otros ingresos, con el consiguiente impacto significativo sobre tu ingreso neto si tienes un trabajo civil después de haberte jubilado de las fuerzas armadas.

"Me incorporé a la infantería de la Marina a los 19 años y durante más de 24 años jamás pagué impuesto estatal sobre los ingresos en Illinois porque tiene una exención impositiva para los ingresos militares del personal en servicio activo y los jubilados militares", comenta Patrick Beagle, piloto jubilado de helicóptero de la infantería de la Marina, quien actualmente es planificador financiero certificado y presidente de WealthCrest Financial Services en Springfield, Virginia.

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Ahora que vive en Virginia, su jubilación militar está parcialmente sujeta a impuestos —Virginia está incorporando gradualmente una exención durante los próximos años para los militares retirados que tienen 55 años o más— pero paga mucho menos en impuestos sobre la propiedad de lo que pagaba en Illinois.

“La carga impositiva total hubiera sido más alta en Illinois, a pesar de que no se gravaba mi jubilación militar”, explica. “Aunque con frecuencia me refiero a los estados 'libres de impuestos' en cuanto a las pensiones y el Seguro Social, también enfatizo que es más importante la carga impositiva total”.

29 estados eximen la jubilación militar de impuestos estatales sobre los ingresos mientras que nueve estados no tienen impuesto estatal sobre los ingresos. 11 estados establecieron una exención parcial para el ingreso militar o el ingreso de jubilación (algunas de estas exenciones se ofrecen solo a los jubilados mayores de 65 años o a los que tienen ciertos niveles de ingreso, o bien dependen de los años de servicio militar). California y el Distrito de Columbia gravan la jubilación militar como ingreso.

Aquí presentamos cómo grava cada estado la jubilación militar, según información proporcionada por Wolters Kluwer Tax & Accounting y los departamentos de impuestos internos de los estados.

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Cómo gravan los estados la jubilación militar

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AARP

La jubilación militar no está sujeta a impuestos en:

  • Alabama: exenta
  • Alaska: no hay impuesto sobre el ingreso personal
  • Arizona: exenta
  • Arkansas: exenta
  • Connecticut: exenta
  • Florida: no hay impuesto sobre el ingreso personal
  • Hawái: exenta
  • Illinois: exenta
  • Indiana: exenta
  • Iowa: exenta
  • Kansas: exenta
  • Luisiana: exenta
  • Maine: exenta
  • Massachusetts: exenta
  • Míchigan: exenta
  • Minnesota: exenta
  • Misisipi: exenta
  • Misuri: exenta
  • Nebraska: exenta
  • Nevada: no hay impuesto sobre el ingreso personal
  • Nuevo Hampshire: no hay impuesto sobre el ingreso personal, pero se gravan los dividendos e intereses
  • Nueva Jersey: exenta
  • Nueva York: exenta
  • Carolina del Norte: solo exime a veteranos con 20 años o más de servicio o aquellos jubilados por razones de salud. 
  • Dakota del Norte: exenta
  • Ohio: exenta
  • Oklahoma:exenta
  • Pensilvania: exenta
  • Dakota del Sur: no hay impuesto sobre el ingreso personal
  • Tenesí: no hay impuesto sobre el ingreso personal
  • Texas: no hay impuesto sobre el ingreso personal
  • Washington: no hay impuesto sobre el ingreso personal
  • Virginia Occidental: exenta
  • Wisconsin: exenta
  • Wyoming: no hay impuesto sobre el ingreso personal

La jubilación militar está sujeta parcialmente a impuestos en:

  • Colorado: se exime hasta $24,000 de la jubilación militar para jubilados mayores de 65 años; y hasta $20,000, para los que tienen de 55 a 64 años. Veteranos con menos de 55 años pueden deducir hasta $15,000 de su jubilación militar.
  • Delaware: exime hasta $12,500 de la jubilación militar a contribuyentes de todas las edades.
  • Georgia: los veteranos menores de 62 años pueden excluir hasta $17,500 del ingreso de jubilación militar. Los contribuyentes de 62 a 64 años pueden excluir hasta $35,000 de los ingresos totales de jubilación; los mayores de 65 pueden excluir hasta $65,000.
  •  Idaho: puede eximirse hasta $43,524 de los beneficios de jubilación calificados (incluye la jubilación militar) para los declarantes solteros (hasta $65,286 para los declarantes casados). Deben tener 65 años o más (62 años si tiene alguna discapacidad). La exención podría reducirse según otros beneficios de jubilación.
  •  Kentucky: Todos los residentes de Kentucky pueden excluir hasta $31,110 en ingresos de pensión y jubilación de sus impuestos estatales. Los ex miembros de las fuerzas armadas que reciben más que el pago de jubilación militar pueden excluir más. Los veteranos que se jubilaron antes del 1 de enero de 1998 pueden estar exentos de todos los pagos de jubilación militar. Aquellos que se hayan jubilado desde esa fecha deberán utilizar el Anexo P de Kentucky para computar su exclusión por encima de $31,110. 
  •  Maryland: a partir del año fiscal 2023, hasta $12,500 de ingresos de jubilación militar están exentos para contribuyentes de hasta 55 años, y hasta $20,000 están exentos para contribuyentes de 55 años o más.
  •  Montana: actualmente, Montana exime una parte de los ingresos de jubilación (que incluye las pensiones militares) para los residentes con ciertos límites de ingresos. A partir del año fiscal 2024, algunos residentes de Montana podrán eximir hasta el 50% de sus ingresos de jubilación militar de los impuestos estatales. 
  • Nuevo México: se grava como un ingreso, pero los contribuyentes de bajos ingresos mayores de 65 pueden excluir hasta $8,000 de los impuestos de Nuevo México. La exención se elimina gradualmente a medida que aumenta el ingreso y desaparece para los declarantes solteros cuyo ingreso bruto ajustado federal es de más de $28,500 (o para los declarantes casados que ganan más de $51,000). Además, se exime de impuestos todo el ingreso para los contribuyentes mayores de 100 años.
  • Oregón: la jubilación militar se grava como ingreso por el servicio prestado después del 1.º de octubre de 1991, y se exime para el servicio prestado antes de esa fecha. Si prestaste servicio militar antes y después de esa fecha, podría eximirse de impuestos una porción.
  • Nuevo México: hasta $20,000 en pago de jubilación militar están exentos para 2023 y hasta $30,000 para 2024, 2025 y 2026. Todos los ingresos están exentos para los contribuyentes que tienen 100 años o más.
  • Oregón: el pago de jubilación militar está sujeto a impuestos como ingreso por el servicio después del 1 de octubre de 1991 y está exento por el servicio antes de esa fecha. Una parte puede estar exenta si cumplió antes y después de esa fecha.
  • Vermont: hasta $10,000 del pago de jubilación militar están exentos para los veteranos con un ingreso de hasta $50,000 para un solo contribuyente o $65,000 para una pareja casada que presenta una declaración conjunta.
  • Virginia: los jubilados de 55 años o más pueden deducir hasta $20,000 en beneficios militares de sus impuestos estatales sobre la renta de 2023. La deducción aumenta a $30,000 para el año fiscal 2024 y a $40,000 para el 2025 y en adelante.

La jubilación militar se grava como ingreso en:

  • California: se grava como ingreso
  • Distrito de Columbia: se grava como ingreso

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